在此階段，您的會計師將深入分析您的稅務狀況，找出可優化的節稅機會，同時確認沒有遺漏任何重要文件。此步驟有助於建立透明的合作關係，並清楚界定服務範圍。
稅務諮詢：
討論特殊情況，例如首次報稅、出租物業、在家工作開支等。
文件核對檢查：
會計師將交叉比對您的收入單據，確認是否有遺漏（例如：有 T4 但未提供 RRSP 供款收據）。
費用確認：
根據報稅複雜程度討論並確認最終服務費用。
我是自僱人士，為自己工作。我可以申報哪些開支？
我因工作搬到新的城市，搬遷費用超過 5,000 美元。我是不是就這樣白白花掉這筆錢了？
我有一個出租單位。
我去年支付了 3,200 美元的牙科及處方藥費用。我可以取回其中一部分嗎？
我正在修讀兼讀課程。
我一年大部分時間都在家工作——房租、網絡、電費……這些可以扣除嗎？
我今年有捐款。
我全年都有支付房租。有沒有任何可以申請的稅務抵免或福利？
我失去了工作。
我將離開加拿大。
以下是更新後的加拿大報稅指南，按步驟清晰整理，並結合說明性段落與重點條列，讓流程更易理解與掌握。
在開始報稅流程之前，您必須先收集所有相關的財務紀錄及家庭成員資料。提供配偶及受扶養人的準確資訊非常重要，因為加拿大稅務局（CRA）會以家庭合併收入來判定多項稅務抵免及福利資格。
收入單據（T-Slips）：
T4（受僱收入）
T4A（獎學金／退休金／COVID 補助等）
T5（銀行利息收入）
T2202（學費單）
家庭成員資料：
您本人、配偶及所有子女的全名
出生日期
社會保險號碼（SIN）
配偶收入：
需提供配偶的全球淨收入（Net World Income），以計算如 GST／HST 退稅等以家庭收入為基準的福利。
可扣除項目收據：
托兒費用（需提供托兒服務提供者的 SIN）
醫療費用
RRSP 供款收據
當您的文件整理完成後，接下來將進入數位報稅流程。建立 MooseMentor 帳戶可讓您在安全加密的環境中，與會計師分享敏感的稅務資料，無需再透過不安全的電子郵件附件傳送文件。
帳戶註冊：
在 MooseMentor 平台建立您的個人檔案。
安全上傳文件：
上傳步驟一所收集的所有收入單據及收據（請提供清晰的掃描檔或照片）。
初步文件審核：
您的會計師將確認所有必要文件是否齊全且清晰可讀，確保在正式報稅準備開始前沒有遺漏項目。
在此階段，您的會計師將深入分析您的稅務狀況，找出可優化的節稅機會，同時確認沒有遺漏任何重要文件。此步驟有助於建立透明的合作關係，並清楚界定服務範圍。
稅務諮詢：
討論特殊情況，例如首次報稅、出租物業、在家工作開支等。
文件核對檢查：
會計師將交叉比對您的收入單據，確認是否有遺漏（例如：有 T4 但未提供 RRSP 供款收據）。
費用確認：
根據報稅複雜程度討論並確認最終服務費用。
在準備階段，會計師會將您的資料整理並填寫至 T1 General 個人報稅表。在正式提交給政府之前，您將有機會審閱所有計算結果，確保完全了解內容並保有最終決定權。
T1 報稅表準備：
會計師完成您的個人報稅表，並提供報稅結果摘要。
退稅／應繳稅額預估：
您將收到預估的退稅金額，或需要補繳的稅款金額。
客戶授權：
您需審閱報稅摘要，並簽署 T183 表格以授權電子申報。
E-FILE 電子提交：
報稅表將直接透過電子方式提交至加拿大稅務局（CRA），以加快處理速度。
當報稅表成功提交並獲 CRA 確認後，整個行政流程即進入最後階段。本步驟確保服務正式完成，並結清相關專業費用。
發出最終帳單：
您將收到最終發票，金額依照步驟三確認的服務費用計算。
完成付款：
於此階段完成費用支付，正式結束本次報稅服務流程。
完成報稅後，您將收到完整的數位報稅文件。對於首次在加拿大報稅的人士，此步驟還包含一段必要的等待期，之後才能註冊並使用 CRA 的線上服務以追蹤退稅及福利狀況。
T1 報稅文件包：
您將收到已提交報稅表的完整數位副本，供個人存檔與未來參考。
等待期：
若您為首次報稅者，需在提交報稅後等待約兩週，CRA 系統才會允許您進行帳戶註冊。
CRA「My Account」註冊：
您將收到註冊教學影片。
註冊時需要提供您的社會保險號碼（SIN）以及 T1 報稅文件中的指定欄位金額（例如第 15000 行），以完成身份驗證。
報稅流程並不一定隨著本年度申報完成而結束。此為選擇性階段，讓您回顧過往年度的報稅紀錄，確認是否有遺漏可申請的政府福利，或更正已提交後才發現的錯誤。
⚠ 本階段的所有服務費用均與一般報稅費用分開計算。
福利追回檢視：
協助檢查過往年度是否有未申請的稅務抵免或政府福利。
T1 更正申請（T1-ADJ）：
若之後發現遺漏文件，會計師可為您提交 T1-ADJ 表格，正式更正先前年度的報稅紀錄。
加拿大的稅務制度採取「自行申報（Self-Assessment）」原則，而 CRA 每年進行超過 350,000 次稽查行動以確保合規。稽查是對您的報稅表、銀行紀錄及相關憑證進行正式審查，以核實收入與開支是否正確申報。
收到稽查通知往往令人感到壓力，因為任何提供不準確的資訊（即使是無意錯誤）都可能導致重新評稅。此階段的專業協助可確保您的法律權益受到保障，並避免您直接與 CRA 稽查人員交涉。
⚠ 本階段所有服務費用均與一般報稅費用分開計算。
加拿大提供多項政府福利計劃，旨在協助個人及家庭應付日常生活開支、醫療費用及與子女相關的支出。這些福利透過稅務抵免、每月補助及補貼服務等方式，提供寶貴的財務支援，幫助您降低整體生活成本。
然而，資格規定、申請流程及補助金額往往較為複雜。我們協助您了解並申請各項重要福利，確保您準確且準時獲得應有的福利。
是的——如果您有收入、希望申請福利或稅務抵免，或需要在加拿大稅務局（CRA）建立稅務紀錄，就應該提交報稅表。
不一定。稅務居民身份通常從您在加拿大建立重要居住聯繫時開始（例如：擁有住所、配偶或受扶養人居住在加拿大，或長期居留）。
可以。雙重稅務居民的情況是可能發生的。此時通常會依據兩國之間的稅務協定來判定您在稅務上被視為哪一國的居民，並協助避免雙重課稅。
您仍然需要提交報稅表，並申報在成為加拿大稅務居民期間所賺取的收入。
大多數個人納稅人：4 月 30 日。
自僱人士：6 月 15 日（但如有應繳稅款，通常仍需於 4 月 30 日前繳清）。
是的。通常需要提供 SIN 才能提交報稅表並申請政府福利。
